Ordinanza del 1° giugno 2012 sui fondi propri e sulla ripartizione dei rischi delle banche e delle società di intermediazione mobiliare (Ordinanza sui fondi propri, OFoP) - Ordonnance du 1<sup>er</sup> juin 2012 les fonds propres et la répartition des risques des banques et des maisons de titres (Ordonnance sur les fonds propres, OFR)

Diritto nazionale 9 Economia - Cooperazione tecnica 95 Credito

Droit interne 9 Économie - Coopération technique 95 Crédit

952.03 Ordinanza del 1° giugno 2012 sui fondi propri e sulla ripartizione dei rischi delle banche e delle società di intermediazione mobiliare (Ordinanza sui fondi propri, OFoP)

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952.03 Ordonnance du 1^er juin 2012 les fonds propres et la répartition des risques des banques et des maisons de titres (Ordonnance sur les fonds propres, OFR)

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Art. 1 Principio

Art. 1 Principe

Art. 3 Campo d’applicazione

Art. 3 Champ d’application

Art. 4 Definizioni

Art. 4 Définitions

Art. 5 Portafoglio di negoziazione

Art. 5 Portefeuille de négoce

Art. 6 Agenzie di rating

Art. 6 Agences de notation

Art. 7 Obbligo di consolidamento

Art. 7 Obligation de consolidation

Art. 8 Tipi di consolidamento e opzioni della banca

Art. 8 Types de consolidation et options de la banque

Art. 9 Trattamento diverso con il consenso della società di audit

Art. 9 Traitement dérogatoire avec l’accord de la société d’audit

Art. 10 Norme particolari

Art. 10 Prescriptions particulières

Art. 11 Gruppi finanziari subordinati

Art. 11 Sous-groupes financiers

Art. 12 Società captive per rischi operativi

Art. 12 Assurances captives en matière de risques opérationnels

Art. 13 Partecipazioni estranee al settore finanziario

Art. 13 Participations hors du secteur financier

Art. 14 Comprova dei fondi propri

Art. 14 Justificatif des fonds propres

Art. 15 Basi di calcolo

Art. 15 Bases de calcul

Art. 16 Pubblicazione

Art. 16 Publication

Art. 18 Componenti del capitale

Art. 18 Éléments de capital

Art. 19 Copertura delle perdite

Art. 19 Absorption des pertes

Art. 20 Esigenze comuni per i fondi propri

Art. 20 Exigences communes applicables aux fonds propres

Art. 21 Elementi computabili

Art. 21 Éléments pris en compte

Art. 22 Computabilità del capitale sociale

Art. 22 Critères de prise en compte du capital social

Art. 23 Tipi di capitale sociale

Art. 23 Types de capital social

Art. 24 Capitale di dotazione delle banche di diritto pubblico

Art. 24 Capital de dotation de banques de droit public

Art. 25 Conferimenti di capitale dei banchieri privati

Art. 25 Apports de capital de banquiers privés

Art. 26 Capitale sociale delle cooperative

Art. 26 Capital social

Art. 27 Computabilità

Art. 27 Critères de prise en compte

Art. 28 Disponibilità nel gruppo finanziario

Art. 28 Disponibilité au sein du groupe financier

Art. 29 Insolvibilità incombente («point of non-viability», PONV)

Art. 29 , PONV»)

Art. 30 Computabilità

Art. 30 Critères de prise en compte

Art. 31 In generale

Art. 31 Généralités

Art. 31a Modifiche del valore corrente degli impegni propri a seguito di una modifica del rischio di credito della banca

Art. 31a Modifications de la valeur du jour des propres engagements consécutifs à une modification du risque de crédit de la banque

Art. 32 Deduzione dai fondi propri di base di qualità primaria

Art. 32 Déduction des fonds propres de base durs

Art. 33 Approccio di deduzione corrispondente

Art. 33 Approche de la déduction correspondante

Art. 34 Deduzioni di posizioni in strumenti propri di capitale proprio al di fuori dei fondi propri di base di qualità primaria

Art. 34 Déduction de positions de propres instruments de capitaux propres en dehors des fonds propres de base durs

Art. 35 Deduzione con franchigia

Art. 35 Déduction en fonction de seuils

Art. 36 Approccio di deduzione determinante per gli strumenti di capitale proprio

Art. 36 Approche de la déduction déterminante pour les instruments de capitaux propres

Art. 37 Titoli di partecipazione fino al 10 per cento in imprese attive nel settore finanziario

Art. 37 Titres de participation dans des sociétés du secteur financier jusqu’à hauteur de 10 %

Art. 38 Titoli di partecipazione superiori al 10 per cento in imprese attive nel settore finanziario

Art. 38 Titres de participation dans des sociétés du secteur financier supérieur à 10 %

Art. 39 Altre deduzioni in base al limite 2 della franchigia

Art. 39 Autres déductions selon le seuil 2

Art. 40 Deduzioni in base al limite 3 della franchigia

Art. 40 Déductions selon le seuil 3

Art. 41 Composizione

Art. 42 Fondi propri minimi

Art. 41 Composition

Art. 43 Cuscinetto di fondi propri

Art. 42 Fonds propres minimaux

Art. 44 Cuscinetto anticiclico

Art. 43 Volant de fonds propres

Art. 44a Cuscinetto anticiclico esteso

Art. 44 Volant anticyclique

Art. 45 Fondi propri supplementari

Art. 44a Volant anticyclique étendu

Art. 46 Indice massimo di leva finanziaria (leverage ratio)

Art. 45 Fonds propres supplémentaires

Art. 47 Calcoli paralleli in caso di applicazione di approcci modello

Art. 47a Semplificazioni

Art. 47 Calculs parallèles en cas d’utilisation d’approches des modèles

Art. 47b Condizioni

Art. 47a Simplifications

Art. 47c Reiezione della richiesta

Art. 47b Conditions

Art. 47d Sopravvenuto inadempimento delle condizioni

Art. 47c Refus de la demande

Art. 47e Rinuncia alle semplificazioni

Art. 47d Non-respect des conditions

Art. 48 Definizione

Art. 47e Renonciation aux simplifications

Art. 49 Posizioni da ponderare in funzione del rischio

Art. 48 Définition

Art. 50 Approcci

Art. 49 Positions à pondérer en fonction du risque

Art. 51 Posizione netta

Art. 50 Approches

Art. 52 Posizione netta in strumenti di capitale proprio di imprese attive nel settore finanziario

Art. 51 Position nette

Art. 53 Posizioni in operazioni fuori bilancio

Art. 52 Positions nettes pour les instruments de capitaux propres d’entreprises actives dans le secteur financier

Art. 54 Impegni eventuali e impegni irrevocabili

Art. 53 Positions résultant des opérations hors bilan

Art. 55 Rischio di possibili adeguamenti di valore di derivati

Art. 54 Engagements conditionnels et engagements irrévocables

Art. 56 Metodi di calcolo per i derivati

Art. 55 Risque d’éventuels ajustements de valeur de dérivés

Art. 57 Approccio standard

Art. 56 Méthode de calcul des dérivés

Art. 57 Approche standard

Art. 59 Metodo del modello EPE

Art. 60 Strumenti su saggi di interesse e titoli di partecipazione

Art. 59 Méthode des modèles EPE

Art. 61 Misure di riduzione dei rischi

Art. 60 Instruments de taux d’intérêt et titres de participation

Art. 62 Transazioni collateralizzate

Art. 61 Mesures visant à atténuer le risque

Art. 63 Classi di posizione

Art. 62 Transactions adossées à des sûretés

Art. 64 Applicazione di rating esterni

Art. 63 Classes de position

Art. 65 Applicazione di rating esterni a livello di gruppo

Art. 64 Utilisation de notations externes

Art. 66 Calcolo delle posizioni da ponderare

Art. 65 Utilisation de notations externes sur une base consolidée

Art. 67 Posizioni in valuta locale nei confronti degli Stati centrali e delle banche centrali

Art. 66 Calcul des positions à pondérer

Art. 68 Banche e società di intermediazione mobiliare

Art. 67 Positions en monnaie locale sur des gouvernements centraux ou des banques centrales

Art. 69 Borse e stanze di compensazione

Art. 68 Banques et maisons de titres

Art. 70 Rischi di credito e impegni di garanzia nei confronti di controparti centrali

Art. 69 Bourses et chambres de compensation

Art. 71 Posizioni nei confronti di imprese senza rating

Art. 70 Risques de crédit et engagements de garantie envers des contreparties centrales

Art. 72 Posizioni garantite direttamente o indirettamente da pegno immobiliare

Art. 71 Positions sur les entreprises sans notation

Art. 73 Titoli di partecipazione

Art. 72 Positions garanties de manière directe ou indirecte par des gages immobiliers

Art. 74 Anticipazioni su titoli («crediti lombard»)

Art. 73 Titres de participation

Art. 75 Operazioni di mutuo, operazioni pronti contro termine e operazioni analoghe con valori mobiliari

Art. 74 Crédits lombards

Art. 76 Posizioni da transazioni non regolate

Art. 75 Opérations de prêt, de mise en pension et opérations similaires sur des valeurs mobilières

Art. 76 Positions découlant de transactions non exécutées

Art. 78 Definizione

Art. 79 Ponderazione

Art. 78 Définition

Art. 80 Principio

Art. 79 Pondération

Art. 81 Definizione

Art. 80 Principe

Art. 82 Approcci di calcolo

Art. 81 Définition

Art. 82 Approches de calcul

Art. 84 Strumenti su saggi di interesse del portafoglio di negoziazione

Art. 85 Strumenti su azioni del portafoglio di negoziazione

Art. 84 Instruments de taux d’intérêt du portefeuille de négoce

Art. 86 Posizioni in divise

Art. 85 Instruments sur actions du portefeuille de négoce

Art. 87 Posizioni in oro e materie prime

Art. 86 Positions en devises

Art. 87 Positions en or et matières premières

Art. 89 Definizione

Art. 90 Approcci di calcolo

Art. 89 Définition

Art. 91 Indicatore di ricavo

Art. 90 Approches de calcul

Art. 92 Approccio dell’indicatore di base

Art. 91 Indicateur des revenus

Art. 93 Approccio standard

Art. 92 Approche de l’indicateur de base

Art. 94 Approcci specifici agli istituti (AMA)

Art. 93 Approche standard

Art. 95 Grandi rischi e altri rischi di credito rilevanti

Art. 94 Approches spécifiques aux établissements (AMA)

Art. 96 Posizioni da considerare e posizione complessiva

Art. 95 Gros risques et autres risques de crédit élevés

Art. 97 Limite massimo dei singoli grandi rischi

Art. 96 Positions à prendre en compte et position globale

Art. 98 Limite massimo dei grandi rischi nei confronti di banche e di società di intermediazione mobiliare

Art. 97 Limite maximale autorisée par gros risque

Art. 99 Superamento del limite massimo

Art. 98 Limite maximale applicable aux gros risques envers les banques et les maisons de titres

Art. 100 Comunicazione dei grandi rischi e di altri rischi di credito rilevanti

Art. 99 Dépassement de la limite maximale

Art. 101 Comunicazione di superamenti non ammessi

Art. 100 Annonce de gros risques et d’autres risques de crédit élevés

Art. 102 Comunicazione di posizioni interne al gruppo

Art. 101 Annonce de dépassements non autorisés

Art. 103 Impegni fissi di sottoscrizione di emissioni

Art. 102 Annonce de positions internes du groupe

Art. 103 Engagements fermes de reprise résultant d’émissions

Art. 106 Posizioni da transazioni non regolate

Art. 106 Positions résultant de transactions non exécutées

Art. 109 Gruppo di controparti associate

Art. 110 Posizioni nei confronti di un consorzio

Art. 109 Groupe de contreparties liées

Art. 111 Posizioni delle società del gruppo

Art. 110 Positions sur un consortium

Art. 111a Posizioni interne al gruppo

Art. 111 Positions des sociétés du groupe

Art. 111a Positions internes du groupe

Art. 115 Derivati, operazioni di mutuo, operazioni pronti contro termine e analoghe con valori mobiliari nonché altri strumenti che presentano un rischio di credito della controparte

Art. 116 Altre posizioni in bilancio

Art. 115 Dérivés, prêts, opérations de mise en pension et opérations similaires portant sur des valeurs mobilières et autres instruments comportant un risque de crédit de contrepartie

Art. 117 Posizioni fuori bilancio

Art. 116 Autres positions du bilan

Art. 118 Disposizioni di esecuzione della FINMA concernenti il calcolo delle diverse posizioni

Art. 117 Positions hors bilan

Art. 118 Dispositions d’exécution de la FINMA relatives au calcul des différentes positions

Art. 124 Principio

Art. 124a Banche di rilevanza sistemica attive a livello internazionale e non attive a livello internazionale

Art. 124 Principe

Art. 124a Banques d’importance systémique actives au niveau international et banques d’importance systémique non actives au niveau international

Art. 126a Strumenti di debito a copertura delle perdite nell’applicazione di misure in caso di insolvenza

Art. 126b Strumenti di debito interni al gruppo a copertura delle perdite nell’applicazione di misure in caso di insolvenza

Art. 126a Instruments de dette destinés à absorber les pertes en présence de mesures en cas d’insolvabilité

Art. 126b Instruments de dette d’un groupe destinés à absorber les pertes en présence de mesures en cas d’insolvabilité

Art. 127a Computabilità dei «bail-in bond»

Art. 128 Principio

Art. 129 Esigenza complessiva

Art. 128 Principe

Art. 130 Fondi propri minimi e cuscinetto di fondi propri

Art. 129 Exigence totale

Art. 131 Qualità del capitale

Art. 130 Fonds propres minimaux et volant de fonds propres

Art. 131a Cuscinetti anticiclici

Art. 131 Qualité des fonds propres

Art. 131b Fondi propri supplementari

Art. 131a Volants anticycliques

Art. 132 Principio

Art. 131b Fonds propres supplémentaires

Art. 132a Disposizioni particolari per banche di rilevanza sistemica attive a livello internazionale

Art. 132 Principe

Art. 132b Disposizioni particolari per banche con una garanzia dello Stato o un meccanismo analogo

Art. 132a Dispositions particulières applicables aux banques d’importance systémique actives au niveau international

Art. 133 Fondi supplementari integrativi in grado di assorbire le perdite per le banche di rilevanza sistemica attive a livello internazionale

Art. 132b Dispositions particulières applicables aux banques disposant d’une garantie de l’État ou d’un mécanisme similaire

Art. 133 Autres fonds supplémentaires destinés à absorber les pertes des banques d’importance systémique actives au niveau international

Art. 136 Grande rischio

Art. 136 Gros risque

Art. 139 della copertura con fondi propri di derivati negoziati in borsa e rischi di credito nei confronti di controparti centrali

Art. 140 Fondi propri computabili

Art. 139 Entrée en vigueur de la couverture au moyen de fonds propres de dérivés négociés en bourse et de risques de crédit envers des contreparties centrales

Art. 141 Computabilità dei fondi propri di base e dei fondi propri complementari secondo il diritto anteriore

Art. 140 Fonds propres pris en compte

Art. 142 Fase d’introduzione delle correzioni

Art. 141 Prise en compte des fonds propres de base et des fonds propres complémentaires au sens de l’ancien droit

Art. 142 Phase d’introduction des corrections

Art. 148b Qualità del capitale

Art. 148c Fondi propri necessari alla continuazione dell’attività ordinaria della banca

Art. 148b Qualité des fonds propres

Art. 148d Fondi supplementari in grado di assorbire le perdite

Art. 148c Fonds propres nécessaires pour poursuivre l’exploitation ordinaire de la banque

Art. 148e «Bail-in bond» emessi anteriormente all’entrata in vigore della modifica dell’11 maggio 2016

Art. 148d Fonds supplémentaires destinés à absorber les pertes

Art. 148f Cuscinetto anticiclico esteso

Art. 148e émis avant l’entrée en vigueur de la modification du 11 mai 2016

Art. 148f Volant anticyclique étendu

Art. 148i Trattamento delle partecipazioni

Art. 148j Fondi supplementari per le banche di rilevanza sistemica non attive a livello internazionale

Art. 148i Traitement des participations

Art. 148k Metodi di calcolo per i derivati

Art. 148j Fonds supplémentaires pour les banques d’importance systémique non actives au niveau international

Art. 148l Fondi supplementari per le banche di rilevanza sistemica attive a livello internazionale

Art. 148k Méthode de calcul des dérivés

Art. 148m Sconti per le banche di rilevanza sistemica attive a livello internazionale

Art. 148l Fonds supplémentaires pour les banques d’importance systémique actives au niveau international

Art. 149 Diritto previgente: abrogazione

Art. 148m Remise pour les banques d’importance systémique actives au niveau international

Art. 150 Modifica del diritto vigente

Art. 149 Abrogation du droit en vigueur

Art. 151 Entrata in vigore

Art. 150 Modification du droit en vigueur

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